义工联合会财务管理制度
义工联合会的收入主要来自社会资助，我们要珍惜资助者的每一分钱，按资助者意愿将每一分钱用在义工活动中，每次活动的支出应本着勤俭、节约的目的，节省使用。真诚地接受社会的监督，特制订以下制度：
一、接受社会资助。本着关心公益事业，支持义工、利于义工组织的健康发展，本会接受社会的各级组织、企事业单位和个人的资助(不得接受资助者的不利于义工和组织发展的附加条件)。在接受资助时必须向资助者出具正式的收据，由财务部门建立收入帐册，手续完备且及时入账不得私存。并在收到捐款三日内在网站上公示。
二、活动支出的条件及标准：
1、义工活动的交通费用。义工活动中达到一星以上义工，无经济收入、家庭条件比较困难的，可向理事会申请公交车费补贴，负责人根据财务收支的情况，视情给予适当补贴。
2、办公开支。因义工联合会办公需要，经理事会理事集体研究，择优采购，但应节约行事。
3、慰问开支，对二星以上义工(含理事会成员)且参加义工活动半年以上的义工生病(或意外)住院十天以上者，除义工联合会领导亲自登门慰问外，送慰问品100元以下(一年限一次);去世送不超过100元花蓝一个;结婚送不超100元礼品一份。
4、三星以上的义工配偶、父母(包括自己的父母和配偶的父母)可享受第三条待遇。
5、对服务对象去世送价值100元以下花蓝一个。
6、各种活动的费用需联合会报销的应造出书面计划、预算，待领导批准后方可使用;(交通费除外)。
大型活动由主办单位支出，在活动策划时由联合会领导与主办方接洽时提出，以保障义工的基本权利。
三、以上开支在联合会经费许可的情况下实施。每月的各项支出应在次月的10号前在网上专栏中公示。
美容美发店财务管理制度
(一)流动资金的管理制度
店铺除固定资产外，因经营需要的营运资金统称流动资金。
1、收入来源：通过营业生产金额累积成为支出来源，当收支不平衡时，及时注资，确保平衡。
2、细则：用做支付房租、水电费、税金、管理费、成本材料、员工薪金、保养费用、营运费等。
3、方法：
(1)每位收银员配保险夹码一个，用做保管当天营业额及留底零钞(严禁将零钞放置于收银台内过夜)。
(2)店长配保险夹码一个，用做备用流动资金及二重验资，短暂保管作用。
(3)原则上保险柜内不得存放超过2000元人民币。
(4)每天分两次将大额收入存入银行或柜员机。存款时间要有男同事陪同做保卫视察，以防被抢或被盗。
4、登记方法：
(1)收入：
①原始收入单据由店长复核，并对号，不能缺单，签检后存好(原始单应另处存放，保存一年，用做备查)。
②建立收入明细表账、流水账，主要登记单号、项目、发型师号、发型助理号、产值。
③建立总收入账本，主要说明当天总额收入、支出、余额现金、存银行账目、美发项目收入明细、外卖品收入明细及其他收益、总单数，进行水单号码登记等。
(2)支出：
①每天支出原始单据，经手采购者签署，收银员签署，并保管好。
②每天支出明细要在总账本处登记好，以做备查。
③当天收入不能支付当天支出时，用红笔填写表示。
④员工预支的不入支出账，开工资时统一扣除。
(3)应收款登记办法：包括各种合同押金、订金预付款等，要分类、分夹存放、登记清楚。
(二)备用零钞管理规则
早班收银上班时，从保险柜中取出。晚上结账或交接班时，填好交接班现金、单数等交接班手续，并取出零钞，放回保险箱，明天待用。原则上存放零钞500元，并安排专人负责保管。
(三)收货规则
1、原则上收收银拿收据(货单验货签收)点货，主管复核后签名付款。
2、此货不是收银或主管订的，应征询店长意见，明确有此事及需要的才收货。
3、凡日耗品、日用品，例如玻璃水、消毒水、煤气、米、材料、灯具、纸巾等，后勤人员需向主管展示所购物品，经主管审核签字后收银放钱。
4、主管有权签非常规支出100元以下货款，店长有权签非常规支出300元以下货款。
(四)采购规则
1、填写所需品"采购意向申请"，并报品牌、质量、价格、用途，供主管或店长参考。
2、所需品用途及价值评估。
3、审批权限：主管100元以内，店长300元以内，300元以上需报总经理。
4、针对所需品质量和价格做市场调查，做最后决定。
4、针对所需品质量和价格做市场调查，做出最后决定。
5、达成采购意向，批出采购预付款项。
6、完成采购程序后由主管或店长验收，并收回发票收据。
(五)借款规则
1、若无特殊情况，发工资后5天内不准借支。
2、发型师可向美发店借支1000元(工资不足3000元者只可借500元)。
3、助理、收银、后勤等一个月内最多可借200元。
4、凡借支的都需申报到店长同意签名后，收银才能放钱。
(六)报销规则
1、车费(交通费用)：用支出单标明时间、出发点、目的地、人数、费用及路途费用等，公车标准经店长审核签名有效。特殊情况的，300元以下店长审批。
2、出差伙食标准：出差人员：8元/餐х2餐=16元+5元(早餐)+5元饮料=26元/天(出差到分店者在店内饭堂就餐，不存在伙食费用)。
3、公关接待：友好交流、营业来往、同行或生意伙伴，接待工作由店长负责。预付款300元以上报董事审批或电话通知，口头审批，事后总经理签名生效。
4、行政公关：逢春节、中秋节、端午节等节日，及特殊情况需要、维持关系需要的，300元以下由店长审批执行，超300元由总经理负责执行或委托执行。
5、日常杂费支出：100元以下由主管审批，收银放钱。100元以上、300元以下由店长审批，收银放钱。
(七)工资核算规则
1、收银每天核算助理、技师及发型师产值，填个人工资计算表并公布于休息室，让员工复查，员工右有疑问，3天内可找收银对数。
2、收银(会计)月头出好基本工资表。如有新人进入则征询店长或主管对其薪金待遇。5号前收银(会计)向主管收取罚款存根，超体明细扣罚表，住宿、水电、煤气费分摊金额(其中宿舍原发票应复印后公布)，以及处理个税等其他事宜。
3、月初6-8号交工资表给主管审核、签名。
4、8-12号交店长复核签名。
5、15号中午提现金或转银行发工资。
6、发工资时由收银开单，数钱入封。主管复核，员工收款签名，留存根交财务对账用。
(八)盘点细则
1、日盘点：
(1)早班交接班时，盘自己日收账，做到单对号码。营业收单总额=支出+现金-零钞钱，再填写交接班表。
(2)晚班找烊，或翌日早上，由主管对当天营收单逐一检核有无缺单、少单或有无涂改现象，复核总营收入是否与现金+支出相平衡，清楚后由保安陪同到银行存钱，并登记已存金额(必要时先存钱，交存折对账亦可)。
(3)店内设存折一本，用做日营收入用，开户加密码，密码应掌握在店长或财务人员手上，当需要大额支出时，应由财务人员或店长预提，不能将大额现金放于办公室，以防被盗。
2、月盘点
(1)由财务总监对美发店财务(收银)。
(2)盘点时将月营收原始单、日总单、日总额交总部复核。
(3)月支出(需提供原始单据)+现金+预支+存折=总营收+流动金。
3、营收后，日盘点出现长款应另注明款项及金额。
4、营收后，日盘点出现短款现象，应重新再盘点及找出根源，原则上收银负责填上。
5、存款时发现假钞，每位收银员有3次(每次最多100元)机会，超过3次以上应当做不称职辞退，3次内店长签存，交总部记录。
(九)日收账处理规则
1、原则上收银处所存放(营收)现金不得超过3500元，一达到此现金额就能上能下上放回办公室保险柜，只留500-1000元零钞。
2、原则上收银处不准将隔日水单存放，并不准在收银处入账。
3、原则上日营收水单超过50张，应隔离存放。
4、原则上日收明细账另一张纸，检查时可另处理。
5、流水单超3个小时未能在日收明细账上反映，此单有可能失踪，应马上复查，咨询顾问开单处缺一流水单，管理人员+收银应处罚300元/张。
(十)小费、下栏款处理规则
1、当客人结账时剩下零钞或小费，而客人亦无说明是付给谁时，此款项入美发店数，负责服务的发型师、助理不得争议，此款做员工福利费用。
2、当客人付小费时已说明给谁，收银应如实转交，不得克扣，违者当贪污论处。
3、出现下栏款时应入员工福利账，用做日常员工福利费用。